Funciones de Control Interno
LEXIA apoya a las empresas en el fortalecimiento de las funciones de control interno mediante la definición de un marco integrado inspirado en estándares internacionales como COSO.
Nuestro enfoque parte del análisis del contexto operativo, del entorno de control y de la cultura corporativa, con el fin de identificar riesgos relevantes y establecer mecanismos adecuados para prevenirlos, monitorearlos y gestionarlos.
El equipo de LEXIA diseña políticas y procedimientos de control específicos, incluyendo la segregación de funciones, la conciliación sistemática de datos y el uso de herramientas informáticas que garanticen un flujo de información transparente. La definición clara de roles, responsabilidades y autoridad en las tres líneas de defensa (operativa, compliance/riesgos/legal y auditoría interna) es esencial para la solidez organizativa.
Apoyamos al área de Auditoría Interna en el diseño y ejecución de auditorías periódicas, tanto continuas como por muestreo, para verificar la eficacia y coherencia de los controles a lo largo del tiempo. Esta actividad se basa en indicadores, informes periódicos y pruebas específicas que permiten orientar las acciones correctivas de manera oportuna.
Capacitamos al personal y a las funciones clave (como compliance, finanzas y operaciones) en el cumplimiento de políticas y procedimientos internos. Asistimos a la dirección y al consejo en la elaboración de informes periódicos, esquemas de escalamiento y mecanismos de denuncia, asegurando que la alta dirección y los órganos de control (por ejemplo, comité de auditoría) dispongan de información fiable y oportuna sobre el estado de los controles.
LEXIA integra las funciones de control interno con sus prácticas de Compliance, 231/2001, Gestión de Riesgos y Auditoría, ofreciendo un modelo de gobernanza dinámico, sostenible y alineado con las mejores prácticas internacionales. También ofrecemos asesoramiento especializado en los ámbitos de TI, ESG y anticorrupción.
